Как получить налоговый вычет по расходам на фитнес?

Государство заинтересовано, чтобы россияне были здоровыми и реже болели. А для этого необходимы регулярные занятия спортом. Поэтому каждый гражданин может получить налоговый вычет за фитнес. Рассказываем, как оформлять, какие условия выполнить и что подготовить.​

Что это такое?

Социальный налоговый вычет за спорт — это частичный возврат денег, потраченных на налоги. Если работаете в организации и каждый месяц получаете зарплату, работодатель удерживает из дохода НДФЛ. Именно эти средства частично позволяют вернуть регулярные занятия спортом.

Сам по себе вычет — это сумма, на которую можно уменьшить базу по НДФЛ. Размер вычета за фитнес — до 150 000 ₽. Но вы сможете вернуть не эту сумму, а 13% от нее (ставка НДФЛ) — то есть до 19 500 ₽ в год.

Нормативная база

Вычеты за абонементы в фитнес-клубы ввели для поддержания стремления к здоровому образу жизни и повышению физической активности. Занятия спортом признаны социальными расходами, поскольку укрепляют здоровье и снижают количество различных недугов.

Условия получения вычета за спорт регламентируются следующими нормативно-правовыми актами:​

О том, как получить налоговый вычет за обучение ребенка, читайте здесь.

Какие условия нужно соблюдать?

Чтобы вернуть деньги за фитнес через налоговую, необходимо соблюдать определенные условия:

• Оплачивать услуги за себя или детей до 18 лет. Совершеннолетние дети тоже подходят, но только до 24 лет и при очном обучении. Получить вычет за других родственников нельзя.

• Заниматься в спортивной организации, которая входит в специальный перечень. Это можно проверить на сайте Минспорта России.

• Быть налоговым резидентом РФ (находиться в стране более 183 дней в течение 12 последних месяцев) и получать доход, который облагается НДФЛ. Например, быть официально трудоустроенным и получать зарплату.

Предприниматели на спецрежимах и самозанятые не получают вычет на фитнес, потому что их доходы не облагаются НДФЛ.

Право на получение вычетов тщательно проверяется, данные сверяют по разным реестрам. Далее рассмотрим, какие документы подготовить для налогового вычета за фитнес.

Какие документы потребуются?

Налоговая регулярно оптимизирует порядок получения вычетов, чтобы упростить процедуру для обычных граждан. Поэтому сейчас список документов зависит от момента совершения расходов.

Если оплачивали занятия спортом до 31.12.2023, понадобится договор со спортивной организацией и чек (или другое подтверждение проведения оплаты). В тот период процесс был автоматизирован слабо, поэтому требуется больше сведений.

С 01.01.2024 стало проще. Для фитнес-клубов создали специальную форму, которую можно заполнять и выдавать клиентам для подтверждения затрат. Граждане подают ее в налоговую, чтобы получить вычет.

С 2025 г. стало еще проще: компаниям и ИП позволили самостоятельно передавать сведения о расходах клиентов в налоговую. Теперь можно получить вычет вообще без документов и справок — сведения о расходах автоматически подгружаются в личный кабинет налогоплательщика.

Для получения вычетов за детей потребуются дополнительные сведения. Если ребенок младше 18 лет — свидетельство о рождении или подтверждение усыновления (удочерения). Для детей в возрасте 18–24 года — справка из образовательного учреждения, где они учатся очно.

Подготовьте также банковские реквизиты, по которым налоговая перечислит средства.

Пошаговая инструкция по оформлению вычета

Подготовили инструкцию, как оформить вычет за фитнес:

Шаг 1. Убедитесь, что фитнес-клуб или спортивная организация включены в перечень Министерства спорта РФ. Список доступен на сайте Минспорта РФ. Только расходы на услуги организаций из этого перечня дают право получить налоговый вычет за фитнес.

Шаг 2. Для оформления вычета подготовьте договор с организацией и документы, подтверждающие оплату. Если пользовались услугами после 01.01.2024, хватит специальной справки. Когда фитнес-клуб самостоятельно передал информацию о расходах, ничего не нужно — сведения появятся в личном кабинете налогоплательщика.

Шаг 3. Обратитесь в налоговую. Это можно сделать лично в инспекции, за которой закреплены по адресу регистрации. Если не хотите никуда ехать, оформите все через Госуслуги или личный кабинет налогоплательщика.

Шаг 4. Налоговая проведет проверку, которая может длиться до трех месяцев. Если право на вычет подтвердится, деньги переведут по указанным реквизитам.

Читайте также: «Как платить меньше налогов
без проблем с законом: пять способов».

Ответы на частые вопросы

Можно ли получить вычет, если платил наличными? Да, если сохранили подтверждение оплаты или договорились, чтобы фитнес-клуб самостоятельно передал информацию в налоговую.

Что делать, если клуб не имеет лицензии? Наличие лицензии — не определяющий фактор. Организация должна пройти аккредитацию в Минспорте и попасть в перечень. Поэтому перед началом занятий проверьте этот критерий, чтобы потом не остаться без вычета.